Ferramenta interna. O número da tela é um cálculo sobre as premissas digitadas, não uma recomendação e não um material de cliente. Nada é salvo no navegador. Recarregar devolve os padrões.
Leitura geral
Cada página tem a mesma anatomia. Esquerda: parâmetros. Direita: veredito, variáveis derivadas e o detalhamento. Qualquer alteração no formulário recalcula na hora.
Veredito. A sentença em um segundo. O número grande é a vantagem, o déficit ou a economia, conforme a ferramenta.
Variáveis derivadas. Conferem se a Central entendeu o que você digitou: prazo em dias, alíquota, taxa mensal equivalente.
Déficit. Valor negativo aparece em vermelho e com sinal. Nunca é convertido em absoluto.
Vírgula decimal. Digite 10 para 10%. Ponto de milhar é ignorado. Campo vazio volta ao padrão.
Convenção. Capitalização postecipada. Taxas de mercado em % ao ano. Empréstimo é a exceção: juros contratados em % ao mês.
01
PGBL vs VGBL
Pergunta. Qual das quatro combinações (PGBL ou VGBL, regressiva ou progressiva) entrega o maior patrimônio líquido no resgate?
Como usar
Informe idade atual e idade no resgate. O prazo sai da diferença.
Escolha declaração completa ou simplificada e se há contribuição ao RGPS ou RPPS. Aposentado ou pensionista do RGPS ou RPPS marca o campo próprio: a Lei 9.532/1997, art. 11, § 5º, dispensa a contribuição corrente.
Aporte mensal e renda anual tributável definem o teto de 12% do PGBL.
Declare as outras deduções legais do ano (dependentes, saúde, educação). Elas mudam o imposto devido e, portanto, a economia que a dedução do PGBL consegue capturar.
Deixe ligada a apuração do benefício pela diferença de imposto anual. Desligá-la troca o cálculo fiscal por um cenário hipotético com alíquota digitada.
Como interpretar
PGBL tributa o saldo total no resgate. VGBL tributa só o rendimento, e nunca sobre prejuízo: com rendimento negativo o IR é zero, não um crédito.
O benefício do PGBL é a diferença entre o imposto anual sem e com a dedução, apurada com a tabela e o redutor anuais. Não é a dedução multiplicada por uma alíquota marginal.
O benefício só existe na declaração completa, com vínculo previdenciário, até 12% da renda tributável e apenas na medida do imposto realmente devido.
Desde a Lei 15.270/2025, a redução anual é limitada a R$ 2.694,15. O imposto só zera quando essa redução cobre o imposto apurado sobre a base após deduções. Se o imposto já é zero, o PGBL não gera benefício e o veredito deixa o motivo explícito.
Na tabela regressiva cada aporte é uma safra. O resgate consome as safras mais antigas primeiro (FIFO). A alíquota de 10% não se aplica ao estoque inteiro só porque o plano tem mais de dez anos.
A restituição, se reinvestida, entra uma vez por ano. Não é fatiada em duodécimos capitalizados, e a parcela reaplicada passa a contar na dedução do ano seguinte, dentro do mesmo teto de 12%.
O custo de bolso soma os aportes próprios e as reaplicações e desconta os benefícios recebidos. Reaplicar não reduz o custo: é dinheiro que entrou no plano.
A rentabilidade líquida é a TIR dos fluxos mensais, anualizada por equivalência composta. Sem aportes, o veredito não elege vencedor e a taxa aparece como não aplicável.
Pergunta. Qual taxa bruta um ativo tributado precisa pagar para empatar com o isento da mesa, e qual ativo entrega o maior valor líquido no prazo?
Como usar
Capital e prazo em meses. O prazo vira dias corridos por Math.round(meses × 365 / 12). 24 meses = 730 dias = 15%.
CDI e IPCA esperados alimentam os prefixados em % do CDI e a debênture incentivada.
Informe a taxa só dos ativos que você tem cotados. Ativo com taxa vazia ou zerada fica fora da comparação, do ranking e do gráfico. É preciso pelo menos dois ativos para comparar.
Como interpretar
O ranking é por valor líquido no resgate, não pela taxa de capa.
LCI e LCA usam uma taxa única, assim como CRI e CRA. O gráfico ordena os ativos por valor líquido final e destaca o primeiro.
IR incide uma vez sobre o rendimento acumulado. A Central não tributa a taxa antes de capitalizar.
Faixas legais em dias: até 180 = 22,5%; 181 a 360 = 20%; 361 a 720 = 17,5%; acima de 720 = 15%.
A matriz de equivalência mostra o gross-up exato plurianual, não o atalho linear taxa / (1 − IR).
Pergunta. Quanto falta hoje para a família manter o padrão de vida pelo prazo de amparo, depois dos custos sucessórios, e o mix de seguro e previdência fecha esse gap?
Como usar
Renda mensal alvo, prazo de amparo e taxa da carteira definem o capital necessário.
Informe as rendas mensais que a família já terá: investimentos, aluguel e aposentadoria ou pensão. Elas abatem a renda alvo e reduzem o capital necessário. Elas não são somadas ao patrimônio nem ao acervo do inventário.
Separe patrimônio total, acervo inventariável, saldo de previdência e seguro atual.
Honorários e ITCMD máximo são premissas. A Bahia cobra por quinhão, com isenção individual até R$ 100 mil.
A solução proposta (aporte em seguro e previdência) é um teste, não um produto escolhido.
Como interpretar
Gap de proteção negativo significa déficit. Folga positiva significa cobertura suficiente.
ITCMD não é 8% sobre o espólio. É progressivo por quinhão. Com cinco herdeiros e R$ 400 mil, o imposto pode ser zero.
Previdência entra líquida de IR. Seguro de vida fica fora do inventário.
O diagnóstico descreve o buraco de hoje. A solução descreve o que fecha se os aportes novos forem feitos.
O que é. Página de consulta. Não há entrada de dados, cálculo nem veredito.
O que tem. IR regressivo de renda fixa, de fundos e da previdência complementar, e a tributação de renda variável, criptoativos e ativos no exterior.
Como ler. Cada tabela traz a lei, o artigo e a data em que foi conferida em fonte primária. Os números vêm do mesmo arquivo que as calculadoras usam, portanto tabela e cálculo nunca divergem.
O botão Gerar PDF abre a caixa de impressão do navegador com a simulação atual: veredito, parâmetros, derivadas e tabelas. Em Destino, escolha Salvar como PDF.
O arquivo não vai para servidor nenhum. A geração é local.
O rodapé do PDF reitera: uso interno, não é recomendação.
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